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給与からの税金や社会保険料の控除が、どのように手取り額に影響しているかご存知でしょうか？
今回は、個人型確定拠出年金「iDeCo」の仕組みと、その活用方法について解説します。

iDeCoは、個人が任意で運用する年金制度で、公的年金を補完するために国が推奨している仕組みです。

毎月一定額を積み立て、投資運用を通じて増やしていく年金制度です。
・確定拠出型: 出す金額が固定されており、運用次第で受け取り額が変動します。
・公的年金との違い: 公的年金のように受給額が決まっている確定給付型ではなく、運用成績に依存します。

・積み立て可能期間は65歳まで。
・受け取りは60歳から70歳の間で開始でき、選択肢は以下の3つ

１．年金形式: 毎年少しずつ受け取る。
２．一時金形式: 一括で受け取る。
３．混合形式: 年金と一時金の組み合わせ。

iDeCoには大きな節税効果があり、資産形成をしながら税金を軽減できます。

毎月積み立てた掛金は、全額が所得税・住民税の控除対象となります。
例：年間14万円積み立てた場合、税率50%の方は約7万円の節税効果が期待できます。

iDeCoで運用した利益（配当金や利息）は、通常の投資で課される20%の税金が免除されます。

・一時金形式: 退職所得控除を利用して税金が軽減。
・年金形式: 公的年金控除が適用されるため、税負担を抑えられます。

iDeCoは国が支援する制度のため、運用や管理にかかる手数料が比較的低く抑えられています。

iDeCoは非常に有効な制度ですが、いくつかのデメリットや制約があります。

積み立てた資金は60歳になるまで引き出すことができません。急な出費には対応できないため、生活資金に余裕を持たせる必要があります。

運用商品が有価証券であるため、運用次第では元本が減る可能性があります。

加入時や受け取り時に手続きが必要で、多少の手間がかかります。

老後の資産形成を目的としながら、節税効果も得られるiDeCoを活用し、効率的な資産運用を目指しましょう。

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